???????????? 追問

2022-01-01 16:00

但是是這樣的  我12月開票開了300萬  里面有100萬是賣設備的   這部分設備賣出的時候是按照我的賬面價值的   也就是說這部分是沒有盈虧的  所以我利潤表收入只有200    但是我增值稅申報表填的是300萬

郭老師 解答

2022-01-01 16:06

設備是你的固定資產(chǎn)
處置收入你做其他業(yè)務收入

???????????? 追問

2022-01-01 16:09

麻煩問下老師  科目怎么做

郭老師 解答

2022-01-01 16:12

借固定資產(chǎn)清理
累計折舊
貸固定資產(chǎn)借銀行貸其他業(yè)務收入，應交稅費
借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理

???????????? 追問

2022-01-01 16:14

老師因為我這筆是沒有手續(xù)費 盈利或者虧損  是不是科目可以這樣做
借固定資產(chǎn)清理  累計折舊    貸固定資產(chǎn)
借其他業(yè)務收入  貸固定資產(chǎn)清理
借銀行    貸   其他業(yè)務收入，應交稅費

郭老師 解答

2022-01-01 16:15

第二個分錄不對
其他業(yè)務成本
做這個

???????????? 追問

2022-01-01 16:16

好的  謝謝

郭老師 解答

2022-01-01 16:16

不用客氣
元旦快樂

???????????? 追問

2022-01-01 16:16

出售固定資產(chǎn)是  營業(yè)外收入還是其他業(yè)務收入

郭老師 解答

2022-01-01 16:17

那個也不是
為了讓銷售額一致填寫其他業(yè)務收入
你填寫營業(yè)外收入不還是不一致

???????????? 追問

2022-01-01 16:18

好的  謝謝  元旦快樂

郭老師 解答

2022-01-01 16:18

不用客氣
元旦快樂