老師請問我們公司一輛車子賣了，21年的保險要退回來一部份，請問進項稅額轉出的分錄怎么做啊？

星の晴 追問

2021-12-30 09:09

當時是做借：管理費用10037.55  稅金及附加42.93  應交稅費--進項稅602.25   貸：其他應付款--保險公司10682.73  


我開了一張紅字申請單給保險公司，我說到紅字發票是不是做
借，管理費用-9131.89
        應交稅費--進項稅-547.91
貸：其他應付款--保險公司-9679.8


但是實際能退回3000，請問實際收到3000的賬怎么做呢

小林老師 解答

2021-12-30 09:23

您好，是的，您的分錄沒問題，是退回款項金額大于發票金額？

星の晴 追問

2021-12-30 09:26

只退商業險，商業險發票是9131.89，進項是547.91，用了一段時間了所以只能退3000元左右，請問3000元退回來怎么做分錄

小林老師 解答

2021-12-30 09:29

您好，不好意思，根據兩個分錄，您合計增加其他應付款600元左右，與3000有哪些關系？