固定資產當月已經付款并投入使用，發票沒到，分錄怎么做

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:29

分錄怎么寫？

東老師 解答

2021-12-16 06:30

借固定資產  貸應付賬款暫估，等發票來了把這個會計科目再刪除了

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:32

錢已經付了，票還沒開過來

東老師 解答

2021-12-16 06:32

是，就是我這么做，等發票來了把暫估的沖銷，再按照發票入賬

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:32

確切金額知道的，就是不知道稅額

東老師 解答

2021-12-16 06:33

暫估的時候不用暫估稅額

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:33

銀行存款那邊不是對不上嗎？

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:34

我就是想把銀行存款加進去

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:34

應該是預付賬款吧？

東老師 解答

2021-12-16 06:34

銀行正常做啊，正常記入到預付賬款，等發票來了再沖銷預付賬款

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:35

來票才能做固定資產，但是又感覺不對，已經投入使用就要確定固定資產，這個月就要折舊了

安靜的小伙 追問

2021-12-16 06:35

要做兩個分錄嗎？

東老師 解答

2021-12-16 06:36

對啊，所以才暫估入賬呢