老師，您好，月末應交稅費-轉出未交增值稅借方有余額，應交稅費-銷項稅貸方有余額，是正確的嗎？

靦腆的胡蘿卜 追問

2021-12-08 15:53

如果要結轉的話怎么做賬

郭老師 解答

2021-12-08 15:54

借應交稅費應交增值稅需要向貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

靦腆的胡蘿卜 追問

2021-12-08 15:58

老師，那我們這個月給對方開了專票，但是我們還沒收到款怎么記賬

郭老師 解答

2021-12-08 16:00

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅銷項。

靦腆的胡蘿卜 追問

2021-12-08 16:01

可以借，預收賬款嗎？

郭老師 解答

2021-12-08 16:03

可以的，可以這么做的。

靦腆的胡蘿卜 追問

2021-12-08 16:03

如果是當月開票當月收到款，可以借銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費銷項嗎

郭老師 解答

2021-12-08 16:05

可以的，可以這么做的。

靦腆的胡蘿卜 追問

2021-12-08 16:05

好的老師，謝謝老師

郭老師 解答

2021-12-08 16:07

不是客氣，工作愉快。