小規模納稅人增值稅附列資料填寫，適合哪種企業，什么情況下需要填寫呢？

Wiliam 追問

2021-11-01 16:27

哪種是差額征稅哦

Wiliam 追問

2021-11-01 16:28

為什么會計學堂實操里面有些要填寫，有些不填寫呢

Wiliam 追問

2021-11-01 16:28

沒搞明白

玲老師 解答

2021-11-01 16:31

比如建筑業務有預交要扣除的 差額計稅的填寫這表 

Wiliam 追問

2021-11-01 16:32

哪些企業是差額征稅呢

玲老師 解答

2021-11-01 16:37

1.金融商品轉讓.
2.經紀代理服務.
3.經人民銀行、銀監會或者商務部批準從事融資租賃業務的試點納稅人提供的融資租賃服務.
4.經人民銀行、銀監會或者商務部批準從事融資租賃業務的試點納稅人提供的融資性售后回租服務.
5.經人民銀行、銀監會或者商務部批準從事融資租賃業務的納稅人2016年4月30日前簽訂的有形動產融資性售后回租合同在合同到期前提供的有形動產融資性售后回租服務.
6.航空運輸企業.
7.客運場站服務.
8.旅游服務.
9.建筑服務.
10.房地產開發企業.
11.銷售不動產.
12.納稅人轉讓2016年4月30日前取得的土地使用權.
13.特定企業為公益性機構接受捐款.
14.勞務派遣.
15.人力資源外包服務.
16.安全保護.
17中國證券登記結算公司.

Wiliam 追問

2021-11-01 16:39

不懂表里面的扣除額是什么？哪種情況下需要填寫呢，麻煩老師舉個例子呢

Wiliam 追問

2021-11-01 16:41

 扣除額那個數據從哪里找啊，沒明白

玲老師 解答

2021-11-01 16:44

填寫  扣的一般是成本  看賬上數據 成本

Wiliam 追問

2021-11-01 16:46

主營業務成本？還是啥子成本

玲老師 解答

2021-11-01 16:52

主營業務主是主營業務成本