其他應付款記成了業務活動費

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 16:59

已經結轉過了的呢？

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 16:59

預算會計怎么處理

陳詩晗老師 解答

2021-10-11 16:59

這個不影響啊，即便是結轉了，你現在還是用相反的分錄來抵銷。預算會計不受影響，預算會計不調整。

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 17:04

跨年度了，也是這樣做嗎

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 17:06

牽扯到費用了，也可以直接做相反的嗎

陳詩晗老師 解答

2021-10-11 17:10

就是說你這個是屬于差錯，那么你現在就是相反的賬務處理來抵消。借其他應付款貸，以前年度盈余調整。

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 17:13

我們結轉的累計盈余，是不是應該做成借：其他應付款，貸累計盈余

陳詩晗老師 解答

2021-10-11 17:14

以前年度盈余調整，它是一個過渡性的科目，后面你要把它轉到累計盈余。

笑點低的小饅頭 追問

2021-10-11 17:26

哦，那我們沒用過以前年度盈余調整這個科目，我能直接做成借：其他應付款，貸：累計盈余嗎？

陳詩晗老師 解答

2021-10-11 17:27

也可以的，直接一步到位了