開具普通發票:借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 申報的時候沒有達到起征點減免稅款增值稅貸方要結轉？

dping 追問

2021-09-30 14:40

老師:要結轉到營業外收入，繳納所得稅。

郭老師 解答

2021-09-30 14:42

好對的是的是這么做的。

dping 追問

2021-09-30 15:26

老師:借應交稅費應交增值稅貸營業外收入這筆分錄在季度末做。

郭老師 解答

2021-09-30 15:29

是的是的，是這么做的。

dping 追問

2021-09-30 15:31

金稅盤服務費抵減增值稅款的分錄是季度末做還是申報期當月做？

郭老師 解答

2021-09-30 15:32

你好，申報的當月做抵扣的分錄。

dping 追問

2021-09-30 16:17

好的謝謝了

dping 追問

2021-09-30 16:17

謝謝老師辛苦了！

郭老師 解答

2021-09-30 16:22

不用客氣，工作愉快。