老師，客戶（對公賬戶）匯到我們對公賬戶，對方沒有要求開發票，借：銀行存款，貸：預收，等到給客戶開發票了，借：預收，貸：主營業務收入，應交稅費嗎

聶向普 追問

2021-09-22 11:08

老師，客戶（對公轉到我們對公賬戶，）我是這樣操作的，但是他們現在都沒有讓開票，現在我們掛的預收金額比較大，怎么辦呢

小菲老師 解答

2021-09-22 11:10

同學，你好
只能掛著

聶向普 追問

2021-09-22 11:19

我可以先確認收入，等到開發票了再沖，行不？

小菲老師 解答

2021-09-22 11:19

同學，你好
也可以的

聶向普 追問

2021-09-22 12:43

老師，確認收入分錄是，借：預收賬款，貸：主營業務收，應交稅費，那開完開票在沖的分錄怎么做？

小菲老師 解答

2021-09-22 12:46

同學，你好
先把這筆分錄紅字沖掉，再做一張一模一樣的

聶向普 追問

2021-09-22 13:08

預收已經確認收入了，交過稅了，那是不是收到發票的這筆就不用交稅了，對吧

小菲老師 解答

2021-09-22 13:10

同學，你好
嗯嗯，是的