老師，發票抵扣勾選的，我已抵扣勾選了，后又撤銷了。是不是不可以撤回了

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 18:14

那我撤銷統計了，怎么再選抵扣發票時，之前選的3張發票不出現呢

郭老師 解答

2021-08-09 18:15

選擇已勾選
在抵扣勾選里面

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 18:20

哦哦，好的

郭老師 解答

2021-08-09 18:20

不用客氣，工作愉快。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 18:36

老師，4萬的成本票，可以少交1萬的所得稅。合適嗎？

郭老師 解答

2021-08-09 18:53

你好，你的企業所得稅在1%或者是2%，商貿的是1%，工業的2%就可以。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 18:56

就是小規模公司。8月開票141萬。沒有成本票，交多少企業所得稅

郭老師 解答

2021-08-09 18:56

你好，你的年累計利潤總額是多少？

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 19:00

年累計利潤總額1403853.77

郭老師 解答

2021-08-09 19:01

100萬乘以25%加403853.87*10%-之前季度預繳
如果是小型微利企業。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 19:03

老師，那個100-300區間的稅率怎么分，我忘了，100萬的那個不減半嗎？

郭老師 解答

2021-08-09 19:04

100萬以內的百分之二點五一百到300萬之間的稅率10%。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 19:05

那老師，你讓我乘的是25%

郭老師 解答

2021-08-09 19:06

你們是小型微利企業嗎？如果是的話，你的稅率多了。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 19:07

小規模不就是小微企業嗎？怎么判斷

郭老師 解答

2021-08-09 19:08

對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
  上述小型微利企業是指從事國家非限制和禁止行業，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業。

快樂的唇膏 追問

2021-08-09 19:13

我們就光這個月開了140萬，今年再沒開票

郭老師 解答

2021-08-09 19:14

不管有沒有發票，你的成本費用都可以做賬，匯算清繳之前發票到了就行。