老師，2020年預提了10萬的費用，已年結，如果在匯算清繳前，沒有收到發票和收到發票，賬怎么處理的？

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 13:39

沒發票，不用調賬嗎？

meizi老師 解答

2021-07-12 13:49

你好  沒有發票  賬上不處理。 因為你實際發生了。 只是匯算填寫納稅調整表調增即可  

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 13:51

但沒有發票，我們之前也做了預提的會計分錄呀。借。管理費用   貸：其他應付款

meizi老師 解答

2021-07-12 13:55

 你好    沒有發票你金額是對的。  不改賬哈  

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 14:01

但如果不改賬，那個年報的資產負債表和賬上的未分配利潤金額對不上呀。相當于賬表不一致

meizi老師 解答

2021-07-12 14:06

 你好   調表不調賬 ；  你真實的業務  不調賬哈 。  

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 14:11

預提的費用，后面用啥憑據來證實是真實的費用呢？

meizi老師 解答

2021-07-12 14:16

 你好 到時你有發票收到了 直接附后面去。 你發票與 費用沒有金額差異的話  

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 14:18

預提的費用，且沒有收到發票

meizi老師 解答

2021-07-12 14:22

 你好      你看我上面 按 有發票和沒有發票分別給你說了。 你是哪里不明白？  

ロ觜角よ揚℅ 追問

2021-07-12 14:30

預提的費用，且沒有收到發票，后面用啥憑據來證實是真實的費用

meizi老師 解答

2021-07-12 14:34

 你好      你預提費用的時候 如果你付款了用付款銀行回單或者是費用的明細清單  來做附件