小規模納稅人，季度申報，1-3月份忘了計提稅金，5月補計提。補計提都需要注意什么？之前開過發票銷項稅金的稅也要計提嗎

郭老師 解答

2021-05-26 13:15

不交的不用做，直接忽略就行。

雁子 追問

2021-05-26 13:19

我們在業務中有代開增值稅專票的情況，這種情況就把增值稅、城市維護建設稅都通過第三方繳款了，這樣的需要計提嗎？

郭老師 解答

2021-05-26 13:23

你好，需要計提的月末計提

雁子 追問

2021-05-26 13:25

增值稅、城建稅都要在月末計提嗎
還有那種沒開發票的收入的增值稅呢，也要計提嗎

郭老師 解答

2021-05-26 13:27

你好，對的是的，無票收入需要交增值稅嗎？如果交的話就得計提。