匯算清繳時提示：1.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第2行第4列“房屋、建筑物_資產計稅基礎”為：【25298132.92】元；2.您單位申報表A105080《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》第2行第5列“房屋、建筑物_稅收折舊、攤銷額”為：【1275237.21】元；3.按照政策規定，房屋、建筑物最低折舊年限為20年，請核實。 出現這個怎么處理？主要是因為當期有處置固定資產，累計折舊減少數大于當期累計折就，但是當期累計折就又不能按照借貸方的差額負數填寫，當期折舊只填寫了貸方折舊金額

丫頭 追問

2021-05-24 13:08

我知道，但是這是因為當年處理固定資產導致的，如果折舊按照借貸方差額記的話，是負數，就想問下這種情況怎么處理

辜老師 解答

2021-05-24 14:05

不能按借貸方差額填列的，就按貸方的填列 

丫頭 追問

2021-05-24 14:47

那這個提示就可以不管他繼續申報是吧

丫頭 追問

2021-05-24 15:34

請問老師還在嗎，麻煩回答下，謝謝

辜老師 解答

2021-05-24 15:48

不行的，你這樣申報不過去的

丫頭 追問

2021-05-25 08:34

那要怎么處理

辜老師 解答

2021-05-25 08:59

你要吧稅收折舊額改成按20年折舊的金額，=25298132.92/20=1264906.65