老師 一般納稅人增值稅是一定要計提的嗎 因為這個月小規模轉一般納稅人了 之前增值稅我是不計提的 直接借應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款的 這個月轉成一般納稅人了 這個增值稅分錄我應該怎么做呢

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:23

老師 我這個月轉一般納稅人 沒有進項 就是一個增值稅 繳納的時候我需要做計提嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:24

結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 


借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
貸：應交稅費——未交增值稅 
繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:32

有一個科目叫做待轉銷項稅是不是就是轉出未交增值稅啊

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:32

待轉銷項稅不是就是轉出未交增值稅

一直都在路上 追問

2021-04-16 10:36

因為我看快賬里面沒有應交增值稅銷項稅 還有 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅這些科目 是不是需要我手動添加到應交稅費應交增值稅下屬科目 就可以了

紫藤老師 解答

2021-04-16 10:37

你好，對的，你的理解是對的   

一直都在路上 追問

2021-04-16 11:30

可是快賬一添加所有的科目下的金額全部轉到這個應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅這個科目了 這樣可以嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:31

那樣就很麻煩的，建議你明年再添加的

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:32

或者
咨詢快帳客服，他們會提供操作指導的

一直都在路上 追問

2021-04-16 11:38

那我不添加的話 我怎么做賬啊 只有應交稅費應交增值稅這個科目 可以做賬嗎

紫藤老師 解答

2021-04-16 11:39

應交稅費應交增值稅，這個是小規模的