老師，房地產公司為宣傳送給客戶的禮品小電器之類的，要視同銷售嗎，怎么做賬？

春暖花開 追問

2021-03-13 12:39

老師，視同銷售還需要在賬上體現嗎？還是報稅的時候把視同銷售的收入填上就可以?。?/p>

陳詩晗老師 解答

2021-03-13 12:43

對的，你這里系統銷售確認收入，同時結轉成本處理就可以了。

春暖花開 追問

2021-03-13 12:45

我們如果收到的是普票，視同銷售也要算增值稅嗎？

陳詩晗老師 解答

2021-03-13 12:58

就不管你收到的是什么票，你這里都需要視同桶銷售的，對的。

春暖花開 追問

2021-03-13 13:02

我們收到的是普票，沒有進項稅額，視同銷售后還要計算銷項稅額，公司是不是虧了？

陳詩晗老師 解答

2021-03-13 13:04

對的，相對來說公司確實是虧了，沒有抵扣還要交增值稅。

春暖花開 追問

2021-03-13 13:11

老師，我們是一般納稅人，不管收到什么票，視同銷售的稅率都是13%是嗎？

陳詩晗老師 解答

2021-03-13 13:11

對的，對的，都是按照13%處理的。