老師，2020年暫估成本，2021年回票，用到了以前年度損益調整科目，這個科目對2021年的賬目有什么影響嗎？

果粉 追問

2021-01-27 15:52

老師，可以詳細一點解釋一下嗎？

郭老師 解答

2021-01-27 15:53

未分配利潤期末減期初不等于你的凈利潤。

果粉 追問

2021-01-27 15:55

2020年暫估成本，2021年回票，暫估成本的分錄，借主營成本，貸其他應付-法人；如果暫估10萬，回票也是10萬，那么以前年度損益調整（紅字）是多少？藍字是多少？如果暫估10萬，回票15萬，以前年度損益調整（紅字）是多少？藍字是多少？暫估10萬，回票5萬，以前年度損益（紅字）是多少？藍字是多少？

果粉 追問

2021-01-27 15:56

這么寫，對嗎？

郭老師 解答

2021-01-27 15:57

都是10

紅字，10萬籃子15萬。

果粉 追問

2021-01-27 16:08

上面的分錄需要修改嗎？哪里不對？

郭老師 解答

2021-01-27 16:10

你好
其他的不需要修改的。

果粉 追問

2021-01-27 16:11

其他的不需要修改，那哪里需要修改？

郭老師 解答

2021-01-27 16:13

也不需要修改的，這個是正確的，可以的，完全正確，沒有問題。

果粉 追問

2021-01-28 08:21

老師，懟所得稅的影響呢？分錄需要怎么做？

郭老師 解答

2021-01-28 08:25

發票15萬的那個匯算清繳納稅調整明細表扣除項目
調減5萬

果粉 追問

2021-01-28 08:28

需要做賬嗎？拿到發票之后，匯算清繳之前

郭老師 解答

2021-01-28 08:30

你好
你上面不做了嗎
已經做了

果粉 追問

2021-01-28 08:33

關于所得稅費用這個科目，需要怎么做賬呀？老師

郭老師 解答

2021-01-28 08:34

你好
需要申請退稅嗎

果粉 追問

2021-01-28 09:29

不需要退稅！需要做分錄，借所得稅費用37500，貸以前年度損益調整37500嗎？

郭老師 解答

2021-01-28 09:29

這不就是紅沖多計提的嗎？這個分錄是。

果粉 追問

2021-01-28 09:31

我需要做這筆分錄嗎？

郭老師 解答

2021-01-28 09:32

不需要做的，你不退稅的話，不做。