對外支付服務費代扣代繳的增值稅、企業所得稅以及附加稅，應該怎么做賬？合同寫著稅費是由我們支付

gyeommi 追問

2021-01-25 14:09

那請問借：管理費用-服務費   貸：應付賬款的數字是不是包括了應支付的數字加上稅費的總和

宋生老師 解答

2021-01-25 14:13

你好！是的。這個是包括的。

gyeommi 追問

2021-01-25 14:26

其他應付款-代扣代繳稅金這個科目我們沒有，可以是，其他應付款-代扣營業稅金及附加嗎？

宋生老師 解答

2021-01-25 14:31

你好！可以的。這個自己添加。

gyeommi 追問

2021-01-25 14:35

但是對方開給我們的發票只是付款的金額，沒有加上稅費的，那做管理費用的時候加上稅費可以的嗎

宋生老師 解答

2021-01-25 14:37

你好！不是的。你可能沒理解，這個稅費都是管理費用的一部分。就像你員工的工資的稅一樣。

gyeommi 追問

2021-01-25 14:43

所以這個沒影響的是嗎？發票數字，然后還有我能用那個其他應付款-代扣營業稅金及附加這個科目嗎？

宋生老師 解答

2021-01-25 14:45

你好！可以用的。這個沒影響。