老師您好，我們公司2020年的工程，已經完工，農民工的工資每個月都是甲方代付，現在到年底了，農民工要求把未付的全部付清，現在我們公司先代付了，我如何做賬呢？甲方未付的農民工工資是在我的”應收賬款”里呢

超軼絕塵 追問

2021-01-07 10:20

甲方要給打款的，如果要是讓甲方打到公戶，不打到工資專戶，我就可以先代發吧

樸老師 解答

2021-01-07 10:31

嗯，打到你們公戶就可以你發

超軼絕塵 追問

2021-01-07 10:36

老師，那如果用另外一種呢，比如，我先計提出農民工工資呢（本來也應該是今年的成本）：借：工程施工—勞務費  貸方是什么呢。

樸老師 解答

2021-01-07 10:45

銀行存款
貸方是銀行存款

超軼絕塵 追問

2021-01-07 10:54

意思是，如果我先計提出來，不付款，貸方入什么科目呢？

樸老師 解答

2021-01-07 11:01

借工程施工-勞務費
貸其他應付款

超軼絕塵 追問

2021-01-07 11:31

老師，從稅務局的角度考慮，這樣做也是沒有問題的吧？

樸老師 解答

2021-01-07 11:40

嗯，這個是沒有問題的

超軼絕塵 追問

2021-01-07 11:46

好的，謝謝老師！

樸老師 解答

2021-01-07 11:55

滿意請給五星好評，謝謝