公司年租金和物業費未支付，需要進行攤銷嗎？怎么處理

瘦瘦的你 追問

2021-01-04 12:09

借:長期待攤費用
貸:其他應付款？

東老師 解答

2021-01-04 12:12

對，沒錯就是這么做

瘦瘦的你 追問

2021-01-04 12:13

我們現在連發票也沒有，這樣做，沒問題是吧？我可以從9月份開始做嗎 ？補一年的

東老師 解答

2021-01-04 12:15

這種做法不能跨年，發票一定要在年底開出來

瘦瘦的你 追問

2021-01-04 16:07

請問，發票年底沒有開回來，那是不是今年的房租就不用做了？等什么時候付款什么時候做費用？

東老師 解答

2021-01-04 16:11

對，可以等發票來了再做賬

瘦瘦的你 追問

2021-01-04 17:39

9月份有一筆發票，
借:管理費用9128.11
    應交稅費應交增值稅進項稅438.5
貸:銀行存款 9566.61
后來發現這筆不能抵扣（未認證）
10月份做相反會計分錄調整
借:管理費用 438.5
貸:應交稅費應交增值稅進項438.5
請問這樣做可以嗎

東老師 解答

2021-01-04 17:44

如果這筆進項稅額還沒認證的話，可以這么做