老師：我的賬面銷項稅額與申報銷項稅額不一致，找出了兩筆稅金計提錯了，計提多了，該如何調整的與申報銷項一致

惜緣小歐 追問

2020-12-18 09:31

老師：收入不調嗎？我多計提的銷項稅說明我少記了收入呀？現在不知道分錄該如何做，能和申報調整到一致

maize老師 解答

2020-12-18 09:41

那你應收沒有多嗎，是收入少了？貸主營業務收入 ，貸銷項稅額 負數 

惜緣小歐 追問

2020-12-18 10:25

應收是對的，銷項多計提收入就少了，但我不明白申報的銷項與賬面銷項的差值等于多計提的銷項加上多計提銷項乘稅率得出數的和，想不明白也不知道分錄該如何調？

惜緣小歐 追問

2020-12-18 10:27

老師：能幫我看一下嗎？

maize老師 解答

2020-12-18 10:30

貸主營業務收入 （266.06+275.09），貸銷項稅額 負數 - （266.06+275.09）