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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2020-08-27 15:21

你好！你是小規模納稅人還是一般納稅人？

愛簡單的凡人 追問

2020-08-27 15:22

屬于一般納稅人

愛簡單的凡人 追問

2020-08-27 15:24

應交稅費下面幾個明細科目搞不清楚

宋生老師 解答

2020-08-27 15:24

你好！月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。

借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

  貸：應交稅費——未交增值稅

愛簡單的凡人 追問

2020-08-27 15:27

然后，如果下月交掉了怎么做賬

宋生老師 解答

2020-08-27 15:28

你好！借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款。

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相關問題討論
您好 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
2022-01-12 19:46:30
您好，借應交稅費貸銀行存款。
2022-05-10 16:54:12
您好， 沒錯的 就是這么做的
2023-07-06 12:20:15
如果你是一般納稅人，借應交稅費應交增值稅轉出，未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅 繳納， 借應交稅費未交增值稅 貸銀行存款
2022-10-15 13:18:51
你好，一般是這樣的， 增值稅計提和繳納會計分錄： 1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金，上月交納時： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
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