根據科目余額表我應該怎么錄期初

陌上花開 追問

2020-08-03 13:40

資產負債表中應收期末數與科目余額表中期末余額不一致，要怎么填？

QQ老師 解答

2020-08-03 13:44

你好，什么原因產生的是重分類造成的嗎？需要查明原因。

陌上花開 追問

2020-08-03 14:03

財務報表中：應收賬款：1415060.66   預付賬款：11710.79 應付賬款：32000  預收賬款：1693607.77      科目余額表中：應收賬款：-278547.11 （借方）  沒有預付    應付賬款:20289.21(貸方）   沒有預收  這個期初數字要怎么填寫？

QQ老師 解答

2020-08-03 14:05

你好！看看預收是不是因為應收賬款明細科目有貸方余額？

陌上花開 追問

2020-08-03 14:11

貸方沒有余額

QQ老師 解答

2020-08-03 14:13

你好，不是看這個科目余額表是看明細的，你需要看往來賬的明細余額是否有反方向余額，如果沒有的話看一下你資產負債表的取值公式是不是有問題。

陌上花開 追問

2020-08-03 14:21

明細賬應收賬款中只有本期發生累計中有貸方金額

QQ老師 解答

2020-08-03 14:28

你好，你借方的負數不就是貸方余額嗎

陌上花開 追問

2020-08-03 14:34

那么這個要怎么填呢？

QQ老師 解答

2020-08-03 14:35

你好！建賬的時候按你的明細錄入就可以了。