老師你好，我公司是分包方，委托總包方對方項目人員的工資，這個分錄貸方要怎么做？

夜 追問

2020-07-29 11:45

應收賬款？那這筆應收賬款怎么平，因為我這邊是直接做工資表給總包的，

夜 追問

2020-07-29 11:46

借：工程施工～項目～人工費  貸：應收賬款—總包方嗎？

小黎老師 解答

2020-07-29 11:48

你好，過渡下應付職工薪酬

夜 追問

2020-07-29 11:55

借：工程施工～項目～人工費   貸應付職工薪酬    發放的時候：借：應付職工薪酬      貸：應收賬款—總包方

夜 追問

2020-07-29 11:55

是這樣嗎？

夜 追問

2020-07-29 11:58

那么，問題就來了，那這個應收賬款怎么平，，因為總包方是直接打款到員工卡的，不走我們銀行，

夜 追問

2020-07-29 12:01

而且，我們也沒有開發票給總包，只做工資表，但是這筆成本，又是我們進我們這邊的，

小黎老師 解答

2020-07-29 13:47

您好，總包方不需要你們開票了嗎？不開票那就做不開票收入 不會有沖突的

夜 追問

2020-07-29 14:20

我沒有做收入啊，我是分包呀

小黎老師 解答

2020-07-29 14:21

您好，分包這部分算你們的工程合同總價里面的啊 就是你們的回款啊

夜 追問

2020-07-29 14:40

老師，可能我沒說明白，是這樣的我這邊是分包方，那么這個項目的管理人員的工資，我們是從總包那邊叫總包代付的，但是這個工資我們分包這邊做成本，（當然，這個款也是含在我們分包合同總價里面），那么我這邊入成本，這個分錄我怎么做，借：工程施工—某某項目—人工費   貸：？這個貸方該寫什么？（不開票給總包，只做工資表）

小黎老師 解答

2020-07-29 15:13

您好，不管你開不開發票  這個都是你們總價你們的回款收入 都要入賬繳稅  要不就是tao'shui逃稅了

夜 追問

2020-07-29 15:21

是的，所以我想知道支付后我這個分錄該怎么做

夜 追問

2020-07-29 15:23

我計提是借：工程施工—某某項目—人工費  貸：應付職工薪酬    總包代付后，借：應付職工薪酬   貸呢？