老師，請教，本月社保和實際繳納的費用不對，社保單子金額8000實際繳納只有5000怎么做賬呢

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 20:47

社保費用月征收計劃表是8811.53但是三方協議扣款只有5398.25

小林老師 解答

2020-07-08 20:48

您好，是因為國家部分減免，那您借：應付職工薪酬-社保，貸：其他收益或營業外收入8811.53-5398.25

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 20:51

如果下個月，有補繳呢

小林老師 解答

2020-07-08 21:18

您好，這個政策一直到年底，下個月也不會補繳。

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 21:21

那這個營業外收入不用結轉，做一筆減免稅額吧

小林老師 解答

2020-07-08 21:29

您好，那這個營業外收入不用結轉，做一筆減免稅額。這句話沒理解。您少交的當期，少交部分確認損益，以后不會補繳的。

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 21:30

好的，我懂了

小林老師 解答

2020-07-08 21:31

您好，小林非常榮幸能夠給您支持！

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 21:40

老師，我這期資產負債表里面貨幣資金出現負數，這個是怎么錯了呢

小林老師 解答

2020-07-08 21:44

您好，是否是入賬跨期，您看下余額調節表。

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 21:52

突然找不到余額調節表在哪里了

小林老師 解答

2020-07-08 21:52

您好，那您只能逐筆與銀行對賬單核對。

Liu Liu Liu 追問

2020-07-08 21:57

謝謝老師

小林老師 解答

2020-07-08 22:36

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持！