繳納2019年第四季度的增值稅、城市維護建設稅如何做賬

initial 追問

2020-06-28 15:57

沒有 啊  ，是小規模的

郭老師 解答

2020-06-28 15:59

借稅金及附加貸應交稅費附加稅，借應交稅費貸銀行存款
增值稅的，不需要計提借應交稅費應交增值稅貸銀行存款就可以。

initial 追問

2020-06-28 16:00

沒計提的

郭老師 解答

2020-06-28 16:00

你好，給你補計提了，第一個分錄就是。

initial 追問

2020-06-28 16:02

那老師，我看之前的會計寫的是稅金及附加-城市維護建設稅   應交稅費-已交稅費   貸銀行存款   哪種是對的啊

郭老師 解答

2020-06-28 16:02

這個分錄，城建稅沒有計提

initial 追問

2020-06-28 16:04

我們是代賬公司   我看之前的好多都這么多的   一直沒有計提  老會計這么干  我就不知道哪種是對的了 而且科目里面沒有應交稅費附加稅這個科目  我自己加上嗎 ？增值稅的那個應已交稅費可以嗎

郭老師 解答

2020-06-28 16:08

你好，附加稅應該是需要計提的，可以自己增加二級科目
應交稅費應交增值稅增值稅適用這個二級科目。

initial 追問

2020-06-28 16:10

是說應交稅費-應交增值稅-已交稅金可以是吧

郭老師 解答

2020-06-28 16:10

小規模的，沒有三級科目二。

initial 追問

2020-06-28 16:11

這個里面有  是系統調錯了還是之前的會計加錯了嗎

郭老師 解答

2020-06-28 16:14

應該需要單獨設置一個二級科目，你們沒有設置。

initial 追問

2020-06-28 16:18

之前就用的這種  我現在再增加來得及嗎

郭老師 解答

2020-06-28 16:20

你好，可以的，你把之前的作品就行。

郭老師 解答

2020-06-28 16:20

把之前的做平就行。

initial 追問

2020-06-28 16:23

好的  謝謝

郭老師 解答

2020-06-28 16:23

不用客氣的，應該的。