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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2020-06-24 16:54

借：應收賬款  貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅

機靈的日記本 追問

2020-06-24 16:57

月底需要轉出增值稅嗎

文文老師 解答

2020-06-24 16:59

月底不需要轉出增值稅
交稅時  借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款

機靈的日記本 追問

2020-06-24 17:10

老師，本期預繳稅的分錄了

文文老師 解答

2020-06-24 17:17

本期預繳稅 也是該分錄  借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款

機靈的日記本 追問

2020-06-24 17:18

是報稅期這個月做嗎

文文老師 解答

2020-06-24 17:22

是指交稅的分錄嗎？

機靈的日記本 追問

2020-06-24 17:25

是的，比如說季報1月份，我是把這本期預繳稅做到12月份還是1月份

文文老師 解答

2020-06-24 17:25

把這本期預繳稅做到1月份

機靈的日記本 追問

2020-06-24 17:27

直接做到1月份就可以了

機靈的日記本 追問

2020-06-24 17:27

不用計提預繳稅嗎

文文老師 解答

2020-06-24 17:28

直接做到1月份就可以了

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相關問題討論
你好 1、小規模納稅人，計提增值稅分錄 借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 2、小規模納稅人，計提附加稅分錄 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅
2022-03-28 09:39:15
借，應交稅費-應交增值稅 貸，銀行存款。
2024-07-09 09:08:17
你好，是需要繳納，還是免征了呢
2022-04-20 16:03:21
小規模納稅人增值稅會計分錄可根據各種收入和支出情況進行編制，一般可以分為三種： 1、貨物銷售及相關收入： 應當按增值稅的稅率編制應稅銷售收入分錄和應稅營業稅金及附加分錄；分錄主要是把收入直接分解到應稅銷售收入和應稅營業稅金及附加項目上。 2、購進貨物及相關支出： 應當按增值稅的稅率編制應交增值稅和應交營業稅金及附加分錄；分錄的主要內容是把支出直接分解到應交增值稅和應交營業稅金及附加項目上。 3、應交增值稅及相關支出：應當按照實際應交的金額編制增值稅差額分錄，差額應交分錄和減免增值稅分錄；分錄主要是把支出直接分解到應交增值稅、應交增值稅差額、差額應交增值稅和減免增值稅項目上。 應用案例： 例如，某公司在某月實際支出了3500元增值稅，當月實際銷售收入僅有3000元，則應當編制增值稅差額分錄，其分錄如下： 應交增值稅 3500.00 應付賬款 3000.00 增值稅差額 500.00
2023-02-24 20:20:43
你好，小規模納稅人 實現收入，借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 免征增值稅，借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：營業外收入—增值稅減免? ? ?
2021-12-09 18:44:31
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