沒有進項票，怎么做賬。都是雇的工程車開干的活。拿不到發票。我們是小規模

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:27

建筑服務，干活的

郭老師 解答

2020-06-23 14:27

你好
是勞務還是工程的？

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:28

工程吧，這兩個有什么區別嗎

郭老師 解答

2020-06-23 14:30

如果是勞務的話，你的人工費就是成本，你給他交保險，不需要去開發票，直接做工資就可以
如果是建筑工程的沒有發票，你正常做帳，匯算清繳調增。

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:30

我是建筑工程，

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:31

怎么匯算清繳啊

郭老師 解答

2020-06-23 14:32

納稅調整明細表第30欄里面填寫帳載金額，其他的不用填寫。

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:33

我怎么寫分錄，借應收，貸主營收入，就可以嗎

郭老師 解答

2020-06-23 14:34

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費
借工程施工貸原材料銀行存款等
借主營業務成本貸工程施工。

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:43

好的，分錄明白了。就是匯算清繳還不太清楚

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:43

下次匯算清繳要幾月份啊

郭老師 解答

2020-06-23 14:44

你好
21年五月底之前。

魚翻翻 追問

2020-06-23 14:47

好的，但您說的帳載金額是我收入的金額，還是成本金額？

郭老師 解答

2020-06-23 14:48

填寫的是你成本的金額，你調的是這個金額。