企業所得稅匯算清繳時調減了成本，后續怎么調整資產負債表

韋小寶 追問

2020-06-23 10:58

因股東發生變動，所以要更正報表，要怎么做呢

maize老師 解答

2020-06-23 11:02

你這個賬有沒有錯誤，沒有不需要調賬，

maize老師 解答

2020-06-23 11:02

調賬是需要看有沒有問題，

韋小寶 追問

2020-06-23 18:55

是在19年度多計提了一部分成本，在匯算清繳時調減成本的

韋小寶 追問

2020-06-23 18:57

這樣怎么調整資產負債表呢

maize老師 解答

2020-06-23 19:19

借應付賬款 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸利潤分配 未分配利潤  做賬出報表

maize老師 解答

2020-06-23 19:21

1、本年報表:調減資產負債表的應付賬款年初數,調增未分配利潤年初數。

韋小寶 追問

2020-06-23 19:25

老師  我是保安服務公司，這里的成本都是人員工資，已記入當期損益，怎么調整呢

maize老師 解答

2020-06-23 19:27

借應應付職工薪酬 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸利潤分配 未分配利潤 做賬出報表

maize老師 解答

2020-06-23 22:18

調減應付賬款年初數和調增未分配利潤年初數