老師您好，收到19年開具的軟件服務費和預付卡充值以及汽油發票，現在如何入賬？還能用嗎？還有去年的社保專業票據，去年也沒有計提，現在如何入賬？去年的很多發票現在才拿來，這些怎么辦呢？

alecloud 追問

2020-06-22 10:06

去年交的社保費也直接記在本期是嗎？去年也沒有計提

郭老師 解答

2020-06-22 10:08

你好
是的
都做到今年
你匯算清繳沒有發現？

郭老師 解答

2020-06-22 10:08

匯算清交，沒有抵扣是嗎。

alecloud 追問

2020-06-22 10:10

你好，是剛接手的代理記賬，這個月才拿來的去年發票，平時銀行單子也沒有，發現不了。匯算清繳也沒有抵扣費用

郭老師 解答

2020-06-22 10:12

那你只能做到今年里面的。

alecloud 追問

2020-06-22 10:23

去年社保費用有個老師說這么做：
借 以前年度損益調整 工資 /單位社保 
   貸 應付職工薪酬 工資/單位社保  
借 利潤分配未分配利潤
   貸以前年度損益調整
還是直接入本月費用哪種合適呢？

郭老師 解答

2020-06-22 10:23

你上面這個做法要修改19年的年報

alecloud 追問

2020-06-22 10:30

那我還是計入當期吧，謝謝老師。

郭老師 解答

2020-06-22 10:32

不用客氣的，應該的。