累計折舊貸方金額要怎么處理

朝夕相處 追問

2020-06-19 18:39

固定資產在用的，去年購進的，一直沒做賬，這個月來做折舊的

郭老師 解答

2020-06-19 18:39

貸方金額沒有問題
就在貸方

朝夕相處 追問

2020-06-19 18:43

固定資產去年的，前面預估做3個月累計折舊到這個月來做可以嗎？，

郭老師 解答

2020-06-19 18:53

你好，去年沒有折舊今年可以補

朝夕相處 追問

2020-06-19 18:58

建筑勞務碎石加工要結轉成本怎么做分

郭老師 解答

2020-06-19 19:00

你的成本就是人工費，還有其他的什么嗎？

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:02

有柴油和電費，老師結轉時分錄要怎么

郭老師 解答

2020-06-19 19:03

之前發生的時候做了哪個科目？

郭老師 解答

2020-06-19 19:03

是制造費用的嗎？還是生產成本。

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:06

電費、員工工資是做在制造費用里，柴油做在機械作業里，我這樣做對

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:07

郭老師，我這樣做是否可以

郭老師 解答

2020-06-19 19:08

機械作業一級科目是哪一個
借生產成本貸制造費用，
借主營業務成本貸生產成本。

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:11

老師我還是不明白你說的，機械作業就是成本下面的二級科目

郭老師 解答

2020-06-19 19:13

主營業務成本下的嗎？你應該都做到制造費用里面的，然后都結轉到生產成本生產成本結轉到主營業務成本。

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:23

郭老師，那要做2次分錄嗎？
第一筆
借:生產成本
貸:制造費用
第二筆
借:主營業務成本
貸:生產成本
最后主營業務成本怎么結轉

郭老師 解答

2020-06-19 19:49

是的
主營業務成本結轉到本年利潤

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:56

郭老師，請問制造費用怎么不可以直接結轉到主營業務成本呢？

朝夕相處 追問

2020-06-19 19:58

郭老師，第一筆結轉分錄摘要怎么去寫

郭老師 解答

2020-06-19 20:00

制造費用需要分攤的
分攤到生產成本
沒有對應的成本

朝夕相處 追問

2020-06-19 20:02

郭老師，第一筆結轉分錄摘要怎么去寫

郭老師 解答

2020-06-19 20:04

結轉分配的制造費用