老師，公司營業款賬戶的錢轉到老板個人賬戶是屬于分配了利潤，這個分錄怎么做的？借：利潤分配_未分配利潤 貸：銀行存款嗎？感覺哪里不對？

月流星 追問

2020-06-17 12:52

可是百度上寫的是借：利潤分配_未分配利潤  貸：應付股利

辜老師 解答

2020-06-17 12:53

那是你還沒有付錢，所以先通過應付股利

月流星 追問

2020-06-17 13:01

嗯對哦，那公司有總部，有5家分公司，5家分公司都是做餐飲的，總部實際就是沒有餐飲門店，就是辦公室，為了分公司5家餐飲店做運營，賬務上也是總公司做，都各自見了賬套，那總部給5家門店買的食材啥的應該怎么記賬呢？

辜老師 解答

2020-06-17 14:03

你只能是總公司墊付款項了，計入其他應收款

月流星 追問

2020-06-17 20:40

哦，老師，小規模納稅人季度報稅分別是哪些時間？第一季度是4月15號之前嗎？第二季度是7月15號之前？第三季度是10月15號之前嗎？第四季度是次年1月15號之前這樣嗎？具體交稅是不是按照課程上那些先申報報表哦？我剛來這個公司也查不到深圳電子稅務局之前交稅記錄，這個我該怎么操作小規模納稅人季度交稅呢？

辜老師 解答

2020-06-18 07:15

是的，小規模是季度申報納稅的，可以看到之前的記錄的