做內賬的話要做進項稅額，銷項稅額做出來嗎?

秋意涵 追問

2020-06-17 11:23

那上兩個月被我體現出來了，再怎么處理好

玲老師 解答

2020-06-17 11:44

以后作正確的就可以內賬，沒有太多的要求

秋意涵 追問

2020-06-17 11:52

內賬要求不大
6月份就是小規模了
以后外賬每個月也都得做賬嗎?

玲老師 解答

2020-06-17 11:58

您好，如果您不是定期定額的企業，正常都需要做外賬的，按期做賬和申報納稅，按照你稅務局的規定操作，

秋意涵 追問

2020-06-17 14:28

如何看我改了小規模后是不是定期的企業？？

玲老師 解答

2020-06-17 14:33

您好，看稅種核定書上有寫 一般納稅人很少有核定征收的

秋意涵 追問

2020-06-17 14:52

6月份，一般納稅人改為小規模納稅人了，所以這個6月份的外賬需要做起來，再要申報不?

玲老師 解答

2020-06-17 15:04

你好，正規是外帳需要做的，然后按照稅務局規定的時間申報納稅

秋意涵 追問

2020-06-17 15:07

那還是按有發票的，每個月先做賬起來，到時候再一季度一申報對嗎？
小規模就是一季度申報?剛好6月是一季度節點也是我們變成小規模

玲老師 解答

2020-06-17 15:08

如果你是從七月份開始變為一般納稅人賣，前面六個月就按小規模身份做賬和申報，七月份開始，按照一般納稅人做帳和申報納稅

秋意涵 追問

2020-06-17 15:10

我是3月零申報，4/5月兩個月納稅申報了
現在6月份就是小規模納稅人了
那6月的賬我就按正常做賬（省去稅額這分錄）再納稅申報對嗎？

玲老師 解答

2020-06-17 15:14

如果你以前稅務局規定你需要做賬，那你以前要沒做帳，把帳補上，然后現在按照實際業務正常做帳，按期申報納稅

秋意涵 追問

2020-06-17 15:25

4/5月都做賬都納稅申報，就是6月小規模了，不知道怎樣操作了

玲老師 解答

2020-06-17 15:32

看一下你的稅種核定書，是按季報還是按月報的，然后你就按照那個時間申報

秋意涵 追問

2020-06-17 15:42

稅種核定書哪里看

玲老師 解答

2020-06-17 15:45

在電子稅務局，我要辦企業基礎信息里可以看到

秋意涵 追問

2020-06-17 15:51

是看這個嗎

玲老師 解答

2020-06-17 16:28

您好，就是這個稅種認定書