其樂(lè)融融 追問(wèn)

2020-06-17 11:02

這里的收入包含增值稅嗎？

鄒老師 解答

2020-06-17 11:02

你好，這里的收入是不含增值稅的收入金額

其樂(lè)融融 追問(wèn)

2020-06-17 11:08

那結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)時(shí)管理費(fèi)用是怎么算的？

鄒老師 解答

2020-06-17 11:09

你好，就是之前管理費(fèi)用借方發(fā)生額
借；本年利潤(rùn)，貸；管理費(fèi)用

其樂(lè)融融 追問(wèn)

2020-06-17 11:30

我做的會(huì)計(jì)分錄是這樣的，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 、公允價(jià)值變動(dòng)損益、 投資收益，貸 本年利潤(rùn)；借 本年利潤(rùn)，貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、管理費(fèi)用 、投資收益      
計(jì)算出本年利潤(rùn)不相等，這是有什么問(wèn)題嗎？

鄒老師 解答

2020-06-17 11:33

你好，這兩個(gè)分錄本來(lái)本年利潤(rùn)借貸發(fā)生額就不相等啊
可能是盈利，也可能是虧損的
只有不虧不賺，按上面兩個(gè)分錄的本年利潤(rùn)金額才是相等的

其樂(lè)融融 追問(wèn)

2020-06-17 11:40

也就是說(shuō)兩個(gè)分錄本年利潤(rùn)不同很正常？那利潤(rùn)分配時(shí)借方的本年利潤(rùn)是填哪一個(gè)呢？

鄒老師 解答

2020-06-17 11:41

你好，是的（兩個(gè)分錄本年利潤(rùn)不同很正常的）
那利潤(rùn)分配時(shí)借方的本年利潤(rùn)就是上面兩個(gè)分錄的借貸方金額的差額