1、退回2月份失業保險費23元分錄： 借：銀行存款 貸：應付職工薪酬—失業保險費 2、退回社保費分錄： 借：銀行存款 貸：應付職工薪酬—社保費 這樣做分錄對嗎？ 當時計提的時候是直接計提社保費沒有分的很明細。

゜堅強丶漸漸地變強゛ 追問

2020-06-16 15:48

有計提和繳納分錄，但是計提的時候是直接計提應付職工薪酬—社保費，沒有特別細分

meizi老師 解答

2020-06-16 15:54

你好 那你計提也得紅沖分錄的      按i之前做賬的分錄對應沖明細