2019年的水電費，物業管理費，沒有做賬，如果做的話，科目掛的是，借管理費用，貸應付某公司。走的是銀行賬。想問，能在2020年做賬補上嗎？還是怎么操作？？

往后余生   追問

2020-06-15 10:22

就是要做2筆分錄這樣？

小林老師 解答

2020-06-15 10:32

您好，是的！這樣操作后，19年的費用在19年還原，與20年無關。

往后余生   追問

2020-06-15 10:33

不影響匯算清繳的數據吧

小林老師 解答

2020-06-15 10:34

您好，因為您19年按正確計算，是多計算的利潤，多繳納的企業所得稅。