老師您好，我是小規模納稅人，對方要求我們開5800的發票，請問我加多少稅點可以呢

會計小白 追問

2020-06-15 09:14

小規模納稅人開電子普票，價稅合計5800，應收取對方多少點

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:16

季度銷售額超過30萬么

會計小白 追問

2020-06-15 09:20

不超過30萬

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:23

那您增值稅 附加稅都減免了 么有成本發票的話 只需要計算繳納企業所得稅  您單位符號小微企業標準的話 您可以收取對方5個點的稅

會計小白 追問

2020-06-15 09:37

我老板說收取3個點，老師想請教您怎么計算呢？如果說多收5個點，那我發票內容是：不含稅價5742.57；稅率1% ，稅額57.43。然后收款是收5800*（1+5%）？

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:38

不是的 是這樣計算的 5742.57*0.05=287.13

會計小白 追問

2020-06-15 09:39

收5%點的話，我發票開多少呢

bamboo老師 解答

2020-06-15 09:52

您發票就是 開具5800的金額啊

會計小白 追問

2020-06-15 10:09

發票開具正常5800，然后對方打公戶款項是5742.57*5%嗎，為什么是不含稅金額*多收的稅點呢

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:13

因為所得稅是根據不含稅銷售額計征的

會計小白 追問

2020-06-15 10:34

我多收3%的稅點，發票是開5800，打款是5742.57*（1+3%）對嗎

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:35

誰單位給您單位打開？是代開的還是發票接收方？

會計小白 追問

2020-06-15 10:40

我給別人開

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:40

那您代開的發票上5800是否需要支付給您單位？

會計小白 追問

2020-06-15 10:41

不是真實業務，就是開張發票

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:42

那您只需要收取5742.57*0.05=287.13就好了啊

會計小白 追問

2020-06-15 10:49

老師，我說錯了，我給對方開發票，5800需要轉過來  我后期給他轉過去，是不是就得是5742.57*（1+3%）了

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:51

您先收5800 然后轉給對方5800-287.13=5512.87  就好了

會計小白 追問

2020-06-15 10:59

謝謝老師~

bamboo老師 解答

2020-06-15 10:59

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問