未開票收入申報后開票了怎么報稅

memi 追問

2020-06-13 15:51

剛開始是按3%簡易征收納稅的，因為不知道客戶要開什么票，，后面開給他9%的建筑服務票，這個要怎么填申報表

memi 追問

2020-06-13 15:54

是不是在報表上簡易征收那欄填開票負數金額，然后在一般征收那填寫正數，差額的銷項金額用進項票去抵扣？

小云老師 解答

2020-06-13 16:12

你申報和實際開的不一樣就要按實際開的申報，簡易征收那欄填開票負數金額

memi 追問

2020-06-13 16:14

那么我之前已經預繳了稅款，現在要怎么交稅呢，

小云老師 解答

2020-06-13 16:15

按你申報表的應補金額交，之前的你不是已經填負數了嗎

memi 追問

2020-06-13 16:16

這部分金額我可以拿進項去抵扣吧？

小云老師 解答

2020-06-13 16:18

正常納稅項目有進項可以抵扣

memi 追問

2020-06-13 16:26

老師我還有個問題，就是沖減后，銷項還有4702，我勾選的進項比銷項多了幾百塊，這樣可以嗎，要怎么做賬呀

小云老師 解答

2020-06-13 16:47

可以，多的可以留抵，借：應交稅費-未交增值稅  貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）

memi 追問

2020-06-13 17:11

多出來的數字是不是填在申報表中進項稅額轉出這個位置？

小云老師 解答

2020-06-13 17:15

你不是留抵嗎同學，跟進轉出有什么關系？

memi 追問

2020-06-13 17:45

這個提示是什么意思呀

小云老師 解答

2020-06-13 17:49

填負數可能會出現對比不通過，去大廳處理下異常就可以了

memi 追問

2020-06-13 18:04

需要聯系稅管員嗎

小云老師 解答

2020-06-13 18:05

去大廳消除異常就行了

memi 追問

2020-06-13 18:06

好的謝謝老師

小云老師 解答

2020-06-13 18:15

不客氣，祝你工作順利