去年暫估成本2萬，今年沒有這個發票，匯算清繳調增了，賬務怎么處理，去年賬是借主營業務成本 貸應付賬款暫估

珊 追問

2020-06-11 15:23

應付賬款一直掛賬嗎？

meizi老師 解答

2020-06-11 15:25

你好 你要做借應付賬款-暫估 貸應付賬款    付款借應付賬款貸銀行存款

珊 追問

2020-06-11 15:27

不管有沒有發票，這筆暫估都得支付是嗎

meizi老師 解答

2020-06-11 15:31

你好 嗯是的 你 業務實際是發生的     那就要支付的

珊 追問

2020-06-11 15:52

工資發放計提的是5月發放4月工資是4月計提還是5月計提啊

meizi老師 解答

2020-06-11 15:56

你好     計提是計提5月的； 當月工資 在當月做計提

珊 追問

2020-06-11 16:03

就是現在6月計提6月的工資，7月發放，8月份申報，對吧

meizi老師 解答

2020-06-11 16:29

你好   嗯是的 是這樣理解的