要怎么把以前年度損益結轉到 利潤分配 未分配利潤 分錄應該怎么做 借:利潤分配 未分配利潤 47500 貸:以前年度損益調整 47500 這樣還需要吧未分配利潤結轉到本年利潤嗎

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 17:30

老師，那我資產負債表 差47500  這個我不太理解    銀行存款也要減少嗎

郭老師 解答

2020-06-04 17:32

你好，你的報表勾稽關系是吧，這個可以忽略的。

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:13

老師，我這個t型賬戶是平的。但是資產負債表差額是 47500  就是調整的年度損益。我該怎么把資產負債表調平呢

郭老師 解答

2020-06-04 18:14

你好，你的第二個圖片看不清楚，是資產負債表不平嗎
你的利潤分配減去這個金額了嗎？

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:19

對，是資產負債表不平 
利潤分配還需要減去47500?
為什么啊

郭老師 解答

2020-06-04 18:20

未分配利潤期末應該減去這個金額。

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:20

為什么要減去唉  那是不是不影響利潤表啊

郭老師 解答

2020-06-04 18:21

不影響利潤表利潤分配，他不在利潤表里面的利潤分配，借方有發生額，是不是應該要減去

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:25

資產負債表里的未分配利潤 為973743.23
我還是不太理解，因為以前年度損益結轉到未分配利潤
所以在資產負債表里面就要減去 未分配利潤47500嗎

郭老師 解答

2020-06-04 18:28

你好
未分配利潤借方有發生額
影響他的余額嗎

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:29

不影響吧  但是我的資產負債表就是差47500。不知道該怎么找平他

郭老師 解答

2020-06-04 18:29

未分配利潤借方都有發生額了，他還不影響，那什么時候有影響？

郭老師 解答

2020-06-04 18:30

那銀行還款，比如余額10
發生額在借方20
那他的期末余額有變化嗎？

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:32

有。所以老師，我這個該怎么調啊

郭老師 解答

2020-06-04 18:33

你好
未分配利潤期末減去47500

嫵媚的月餅 追問

2020-06-04 18:33

謝謝老師，今天麻煩您一天了，我真是腦子轉不過來 非常感謝

郭老師 解答

2020-06-04 18:34

不用客氣的，應該的。