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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-05-19 10:35

你好,留抵稅額是留在進項稅額明細中
比如銷售是100,進項是120
 借:應交稅費——應增(銷)100
貸:應交稅費——應增(進)100
未抵扣的20留在進項稅額中

向日葵的微笑MJ 追問

2020-05-19 10:38

20應該計入什么科目??

立紅老師 解答

2020-05-19 10:40

你好,20是留在進項稅額科目中,不需要轉出

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