請問老師 固定資產折舊多了 年報怎么調整

無情的萬寶路 追問

2020-05-14 11:08

多計提了  年報風險提示出來的
請問老師 不改帳的話 
 現在填A105080表時按
合適的填 還是按多計提的填

小劉老師 解答

2020-05-14 11:25

多計提的吧，不然和你的報表又對不上。

無情的萬寶路 追問

2020-05-14 11:56

按多計提的填  
風險提示 讓核實

小劉老師 解答

2020-05-14 13:49

那你是賬面提錯了吧。你不想改賬的話，不用管，后面稅收折舊填對了，會產生納稅調增，你調整就行了。

無情的萬寶路 追問

2020-05-14 14:27

請問老師  就是帳面多提了
不改賬的話 在A105080表填的昰多計提的數   還昰改完合適的數

小劉老師 解答

2020-05-14 15:22

多計提的數呀，比如正確折舊是100萬，稅法允許的是80萬，你需要納稅調增20萬。但是你會計折舊折了150萬，導致利潤減少50萬吧，那你就要調增70萬。