公司要驗資，驗完轉走，怎么做賬務處理

香菇涼 追問

2020-05-12 08:45

其他我應收款意思是老板借公司錢嗎？

鄒老師 解答

2020-05-12 08:47

你好，驗完轉走是需要按股東向單位借款處理的

香菇涼 追問

2020-05-12 08:59

那這個其他應收款一直掛著有風險嗎？

鄒老師 解答

2020-05-12 09:01

你好，其他應收款長期掛賬，是有風險的，可能認為是對個人的分紅，有繳納個人所得稅的風險

香菇涼 追問

2020-05-12 09:02

那這種驗資一般怎么處理呢？

鄒老師 解答

2020-05-12 09:04

你好，股東出資之后找事務所驗資，出具驗資報告
正常來說這個驗資款是不得隨意轉到個人賬戶的

香菇涼 追問

2020-05-12 09:17

老師，公司成立兩年了，之前一直沒有做實繳，然后沒有做備用金，費用報銷要么從公戶支付要么做老板代墊款，現在賬上顯示其他應付款300萬了……這個要怎么處理呀？

鄒老師 解答

2020-05-12 09:26

你好，如果單位賬面有資金，就把其他應付款慢慢償還了

香菇涼 追問

2020-05-12 09:33

我們這樣不設備用金是不是不可行，因為總有費用產生，其他應付款就一直有數

香菇涼 追問

2020-05-12 09:33

我們可以把這些其他應付款轉成實收資本嗎？

鄒老師 解答

2020-05-12 09:37

你好，沒有規定必須設置備用金科目的  
如果經過股東統一，其他應付款是可以轉為實收資本核算的

香菇涼 追問

2020-05-12 09:51

那這樣實繳日期怎么寫，就按其他應付款轉入實收資本的日期嗎？

香菇涼 追問

2020-05-12 09:51

這個如果要出驗資報告會不會很麻煩

鄒老師 解答

2020-05-12 09:51

你好，實繳日期就按其他應付款轉入實收資本的日期確定

香菇涼 追問

2020-05-12 09:53

這個如果要出驗資報告會不會很麻煩

鄒老師 解答

2020-05-12 09:56

你好，不麻煩，提供相關資料找事務所出具就是了

香菇涼 追問

2020-05-12 09:57

因為又其他應付款轉入的實收資本，提供憑證、明細賬嗎？

鄒老師 解答

2020-05-12 09:57

你好，需要提供相應的憑證，賬簿，股東會決議文件的

香菇涼 追問

2020-05-12 10:00

明白了，謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-05-12 10:04

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝