老師，匯算清繳中職工薪酬支出及納稅調整明細表中的8欄各類基本社會保障性繳款是填社保費還是不用填？

 追問

2020-04-26 20:12

是社保中的五險嗎？

雯雯老師 解答

2020-04-26 20:15

對，單位繳納的五險合計金額。

 追問

2020-04-26 20:18

老師，如果做賬的時候個人繳納那部分不計提，企業+個人一起繳納的能全部填寫嗎？

雯雯老師 解答

2020-04-26 20:23

不行，得按照你們科目余額表填寫，填的是單位計提繳納的那部分。

 追問

2020-04-26 20:26

也就是銷售費用+管理費用中的保險費是嗎？

雯雯老師 解答

2020-04-26 20:29

恩，就是你們單位計提的各保險費用。

 追問

2020-04-26 20:29

老師，那期間費用明細表中14欄的保險費是社保+車輛保險嗎？

雯雯老師 解答

2020-04-26 20:35

你好，第4欄的保險費計入的是車輛保險費   咱們公司給員工繳納的社保是計入第一欄的職工薪酬。

 追問

2020-04-26 20:40

銀行扣社保的時候，直接做了借：管理費用—社保，貸銀行存款，計提工資的時候直接做借：管理費用—職工薪酬，貸應付職工薪酬，這樣社保也要放到第一欄職工薪酬那里嗎？

雯雯老師 解答

2020-04-26 21:44

你好  個人理解是放到職工薪酬的。