老師我想問下，現在認證發票認證了，我的所屬期屬于3月份還是4月份的呢

10447921@2019 追問

2020-04-19 18:38

那什么時候認證才屬于4月份呢

bamboo老師 解答

2020-04-19 19:07

一般要過了這個月申報期 25號后

10447921@2019 追問

2020-04-19 19:15

哦，老師還得請教您，我之前有暫估的在建工程后來結轉成固定資產了，那么我收到發票應該怎么做賬呢

bamboo老師 解答

2020-04-19 19:36

請問暫估的金額跟發票金額有差異么

10447921@2019 追問

2020-04-19 19:39

有差異怎么做，沒有差異怎么做呢，都是按照不含稅金額暫估的

bamboo老師 解答

2020-04-19 20:10

有差異調整固定資產賬面成本
沒有差異的話沖銷暫估 然后根據發票做藍字分錄

10447921@2019 追問

2020-04-19 20:31

分別怎么做分錄呢，老師能給我寫下嗎？

10447921@2019 追問

2020-04-19 21:37

沒有差異就做借固定資產負數，貸應付賬款負數，

10447921@2019 追問

2020-04-19 21:37

有差異怎么調整固定資產成本呢

bamboo老師 解答

2020-04-19 22:42

您收到的是專票還是普通發票

10447921@2019 追問

2020-04-20 06:50

專票

bamboo老師 解答

2020-04-20 06:58

把前面的分錄紅沖 然后寫分錄
借 固定資產
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸 應付賬款等

10447921@2019 追問

2020-04-20 07:01

前面的分錄我是沖固定資產還是在建工程呢

bamboo老師 解答

2020-04-20 07:04

沖固定資產就好了