老師您好，我新接手了個公司，之前會計做賬亂，銀行存款和實際數額對不上，前會計之前在國稅上季度報也是按錯誤的報的，然后應收和應付都有以前年度結余科目，請問我可以在一月份中調賬嗎，具體怎么調，企業所得稅匯算清繳的時候還用不用改報表啊

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:26

以前的所有報表都是錯的，企業所得稅匯算清繳我可不可以就按以前錯的銀行存款余額進行申報啊

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:27

還有就是要調賬的話怎么調啊，總應收應付里的以前年度結余的余額嗎

小惑老師 解答

2020-03-18 10:28

企業所得稅匯算清繳我可不可以就按以前錯的銀行存款余額進行申報啊
你是時間來不及了嗎？

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:29

之前一堆爛賬補賬呢，如果我改報表的話直接在匯算清繳的時候改就行吧？另外就是工商年報也是按改動后的申報是嗎

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:30

麻煩老師告訴一下報表改的話需要怎么改，賬調的話該怎么調

小惑老師 解答

2020-03-18 10:30

是的，你申報按照正確做申報即可，其他都按照正確申報

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:31

應該怎么調！

小惑老師 解答

2020-03-18 10:33

上面我寫了，你按照銀行流水把帳上做調整。把錯賬都調整出來。先看錯到哪里了，做銀行調節表

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:34

找不出流水，之前代理記賬的，所以查不到后來又換了三個會計

小惑老師 解答

2020-03-18 10:42

銀行賬戶不能去打印
嗎？

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:43

那得對好幾年的

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:44

主要問題是沒有之前的賬套，也沒有賬本，打印銀行對賬單也沒用，沒法對

小惑老師 解答

2020-03-18 10:46

那這個就沒辦法調整了，只能之前按照錯誤的，現在按照正確申報

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:48

也就是說去年年報只能安錯誤的走了是嗎，現在按正確的用現金調或是用查不出來的應收賬款調可以嗎

小惑老師 解答

2020-03-18 10:53

不可以的，你用現金調你賬上根本沒有這些你怎么辦？

小靜靜05 追問

2020-03-18 10:54

那現在怎么做能調出正確的數，

小惑老師 解答

2020-03-18 11:04

你現在沒有銀行流水，根本調不出來的，沒有核對依據，不可能是正確的，最起碼有個參考依據