送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-02-23 19:35

發票什么時間開
月底能知道用量嗎

醜小丫 追問

2020-02-23 19:37

發票是結算日開每月的2號左右,發電量統計是每個月2號至次月1號

郭老師 解答

2020-02-23 19:40

那建議你這么做
次月一月份知道用量做到上個月
你不是月底結賬大吧
次月再結

醜小丫 追問

2020-02-23 19:42

我們也想每月底結,可是電力公司是要求次月的2號才給我們結,每天的電量都能統計的

郭老師 解答

2020-02-23 19:43

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費
這么做
次月收到錢
借銀存貸應收賬款

醜小丫 追問

2020-02-23 19:44

這筆按理是上月的發電量收入 可是每次都是到次月才收到電費

醜小丫 追問

2020-02-23 19:46

如果這筆應收在次月,那就是次月的收入了,

郭老師 解答

2020-02-23 19:46

你是企業的嗎
是的話權責發生制做賬
不是收付實現制

醜小丫 追問

2020-02-23 19:46

企業

郭老師 解答

2020-02-23 19:47

那就是權責發生制
你們做到次月的收入就怕稅務局不讓
納稅義務應該是上月

醜小丫 追問

2020-02-23 19:49

按理就是這樣,可是我們這里老會計一直就把這筆做到次月,明明就是上月的發電量收入

郭老師 解答

2020-02-23 19:51

我們給你的是建議
具體的你們自己決定,協商的

醜小丫 追問

2020-02-23 19:52

我覺得應該按準則來辦好些

郭老師 解答

2020-02-23 19:53

是的,這樣最安全

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