暫估的收入需要繳納所得稅嗎？當期暫估的增值稅未開發票的部分要交嗎還是下月實際開票時再繳納

龍楓老師

職稱：注冊會計師,國際稅收協會會員

2020-02-07 12:47

而收入一般都是在符合確認收入的條件下才做帳務處理的.如果做暫估收入,可以開增值稅發票,也可以不開發票,但是,不管是否開票,都要納稅的

萌兔女郎追問

2020-02-07 12:48

是暫估當月繳納還是次月實際開票時繳納

龍楓老師解答

2020-02-07 13:06

暫估當月就要繳納的

萌兔女郎追問

2020-02-07 13:11

這個暫估是后面補的為了算在2019年度里，但是計提的增值稅當時沒有繳納申報是1月實際開票時2月這次申報的怎么處理?有問題不

龍楓老師解答

2020-02-07 13:16

你好，目前增值稅跟企業所得稅還有比對是沒事的啊

精選問題

你好，季報企業所得稅一季度季初不就是2025年12月問

15003979.96我取數據為1500.39還是填1500.4？答
老師，麻煩問一下。建筑公司一般納稅人，2月開了一張問

老師，那這個稅怎么申報呢。一般計稅的銷項是12,385.32，簡易計稅的應納稅額是-4,368.93。那我就少勾選點，一般計稅的應納稅額大于簡易計稅的應納稅額，也交點稅就可以了吧。答
老師本季度由有利潤企業所得稅是在結轉損益之后問

計提了之后是不是還要再做一個結轉損益。答
代工的產品，結轉生產成本的時候入庫存商品還是主問

不入庫存商品，直接入主營業務成本，是么答
老師，計提繳納公積金這樣寫對嗎問

不是，公司部分才計入應付職工薪酬計提，個人部分是從工資扣除答

在線提問累計解決 15539個問題