你好老師，企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表中的營業收入、職工薪酬和資產總額應該填寫什么時期的數據，我看網上說是填寫上一年度的數據，不應該是填寫所屬季度的數據嗎

華仔 追問

2020-01-15 11:22

是本年（2019）還是上一年（2018）

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 11:27

你現在填寫的是哪一期的啊
你填寫18年就是18年

華仔 追問

2020-01-15 11:37

老師我現在填的是19年第四季度的

華仔 追問

2020-01-15 11:38

②營業收入：填報上一年度各分支機構銷售商品、提供勞務、讓渡資產使用權等日常經營活動實現的全部收入的合計額。
③職工薪酬：填報上一年度各分支機構為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出的合計額。
④資產總額：填報上一年度各分支機構在經營活動中實際使用的應歸屬于該分支機構的資產合計額。

華仔 追問

2020-01-15 11:39

這是網上找的填寫說明

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 11:40

你這個后面的表述是年報的表述，而不是你季度預交的表述

華仔 追問

2020-01-15 11:44

那我季度報時就填本年度的累計金額就行，而報2019的年報時才填2018年的總金額就行是嗎

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 11:48

是的，就是這個意思

華仔 追問

2020-01-15 11:53

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 11:59

不客氣，禍你工作愉快。