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送心意

莊老師

職稱： 高級會計師,中級會計師,審計師

2020-01-06 10:06

年末編制如下分錄即可： 
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

小芩芩 追問

2020-01-06 14:38

是否就是，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 
                 貸：貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 ，對沖

莊老師 解答

2020-01-06 15:46

你好，是的，大約就是這個意思，

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相關問題討論
你好，對的是的，是這么做的。
2022-04-09 17:23:49
你好，是進項大于銷項，有留抵稅額的意思？?
2022-04-14 11:02:03
你好，月末銷項稅額大于進項稅額，分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅
2022-04-13 11:12:27
你好 不需要處理的
2022-01-13 19:31:21
借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額7000貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅7000
2024-01-14 17:37:42
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