送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-12-11 13:35

社保按下面這個圖這個做,

陌上花開 追問

2019-12-11 13:44

汪老師您好,小規模企業這月僅交了社保,其它什么費用收入都沒有,我是做繳社保的分錄和計提社保的分錄,然后結賬就行嗎?

maize老師 解答

2019-12-11 13:48

還需要計提工資,這個對應有工資吧,那需要先計提工資,別的沒有那就不做

陌上花開 追問

2019-12-11 14:35

不發工資。

maize老師 解答

2019-12-11 14:37

。。。。那先做工資計提,需要按權責發生制做計提,

maize老師 解答

2019-12-11 14:38

你們沒有員工這樣?那不計提

陌上花開 追問

2019-12-11 14:43

給法人的愛人上的社保,不發工資,社保全費用自己交

maize老師 解答

2019-12-11 14:45

那這個只做社保分錄,別的不做吧

maize老師 解答

2019-12-11 14:51

社保全費用自己交 全額自己交這個是違法,這個之前有學員問過稅局,

陌上花開 追問

2019-12-11 14:55

那不發工資,向對方借款不違法吧

maize老師 解答

2019-12-11 14:57

可以,但是這個社保全費用自己交 這個不合理

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相關問題討論
您好,社保都是當月交當月的,所以當月計提當月交
2026-03-07 18:23:30
計提工資和次月發放工資,中的 應付職工薪酬-工資,這個數據是包括個人社保和個人公積金和個稅和銀行發放的現金總和是吧?
2025-10-21 09:32:12
?您好,1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
2022-02-28 15:45:49
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的) 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的) 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的) 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的) 其他應收款/其他應付款(個人負擔的) 貸銀行存款
2023-02-02 13:54:24
社保按下面這個圖這個做,
2019-12-11 13:35:23
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