老師！您好！我們是建筑勞務公司，外地企業掛靠方自己在外地預繳的增值稅和附加稅，我們拿到完稅憑證怎么做賬啊？

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:00

這筆錢是他們自己出的

鄒老師 解答

2019-11-18 17:01

你好，對方繳納，那你單位就不需要做上面的分錄

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:02

那我們怎么做分錄啊？

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:02

完稅憑證給了我們，我們怎么入賬啊

鄒老師 解答

2019-11-18 17:03

你好，對方繳納了上述稅款，你單位就不用做繳納稅款分錄就是了

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:09

那我們開票貸方有個應交稅金應交增值稅銷項稅額怎么辦

鄒老師 解答

2019-11-18 17:10

你好，這個稅額也是對方承擔了？

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:10

增值稅和附加稅是他們在外地預繳的

鄒老師 解答

2019-11-18 17:11

你好，你們繳納就這樣做分錄
借；應交稅費——應交增值稅，附加稅，貸；銀行存款

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:12

外地預繳的部分是他們自己墊付的

鄒老師 解答

2019-11-18 17:13

你好，這個是對方墊付，然后你單位需要支付給對方了嗎？ 
還是根本不需要支付的

Queen 花藝工作室(東大好億萊) 追問

2019-11-18 17:22

我們公司不需要再支付給對方，我們會從掛靠單位打進來的錢里面扣掉我們公司自己繳納的管理費用和稅費

鄒老師 解答

2019-11-18 17:23

你好，既然你們公司不需要支付給對方，那對方預交的稅款，你單位就不需要做分錄啊